মুরাবাহা কি এবং মুরাবাহা কিভাবে কাজ করে?
জানুন মুরাবাহা কি এবং ব্যাংকিংয়ে মুরাবাহা কিভাবে কাজ করে। মুরাবাহা হচ্ছে একটি ইসলামী শরীয়াহ মোতাবেক বিক্রয় পদ্ধতি যেখানে ক্রেতাকে পণ্যের ক্রয়মূল্য এবং লাভের পরিমাণ জানানো হয়।
মুরাবাহা হচ্ছে ইসলামী অর্থনীতি অনুসারে একটি বিক্রয় পদ্ধতি, যেখানে বিক্রেতা পণ্য বিক্রয়ের ক্ষেত্রে পণ্যের ক্রয়মূল্য কত এবং কত টাকা লাভ করে পণ্য বিক্রয় করছেন তা স্পষ্টভাবে প্রকাশ করে।
ইসলামী শরিয়াহ মোতাবেক বিভিন্ন পদ্ধতির ক্রয়/বিক্রয় চুক্তির মধ্যে মুরাবাহা বিশ্বস্ত একটি পদ্ধতি। আসুন আরও বিস্তারিত জানি মুরাবাহার অর্থ কি, এটি কিভাবে আসলো এবং ইসলামী ব্যাংকিংয়ের ক্ষেত্রে এর ব্যবহার সম্পর্কে।
মুরাবাহা কি
মুরাবাহা হলো ইসলামী অর্থনীতির একটি বিক্রয় পদ্ধতি যেখানে বিক্রেতা ক্রেতাকে স্পষ্টভাবে পণ্যের ক্রয়মূল্য এবং লাভ-লোকসানের পরিমাণ উল্লেখ করে পণ্যটি বিক্রি করে। মুরাবাহা ইসলামী ব্যাংকিংয়ের একটি সাধারণ পদ্ধতি এবং এটি বিভিন্ন ধরনের পণ্য এবং সেবা বিক্রির জন্য ব্যবহৃত হয়।
এটি ইসলামী অর্থনীতির বাইউল আমানাহ্ অর্থাৎ বিশ্বস্ততার ভিত্তিতে ক্রয়-বিক্রয়ের একটি ধরণ।
গত শতাব্দীর সত্তরের দশক থেকে ইসলামী ব্যাংকিংয়ের শুরুতে শুধুমাত্র মুশারাকা ও মুদারাবা (লাভ-লোকসান বন্টন) দিয়ে শুরু হয়। কিন্তু উভয় চুক্তিতেই মুনাফার পরিমাণ অনির্দিষ্ট হওয়ায়, লাভ-লোকসান ভাগাভাগি পদ্ধতিতে কম আগ্রহ, এবং সুদভিত্তিক ঋণ বাজারে সহজলভ্য হওয়ায়, শরীয়াহ ভিত্তিক Fixed Return বিক্রয় পদ্ধতি মুরাবাহা প্রচলিত হয়।
তবে মুরাবাহা শুধুমাত্র কোন কিছু ক্রয় বিক্রয়ের ক্ষেত্রেই প্রযোজ্য, কাউকে টাকা ধার দেয়ার ক্ষেত্রে মুরাবাহা করার সুযোগ নাই।
আরও পড়তে পারেন- ইসলামী ব্যাংক ও প্রচলিত ব্যাংকের মধ্যে পার্থক্য।
মুরাবাহা অর্থ কি
মুরাবাহা অর্থ হচ্ছে লাভ দেয়া, ফায়দা দেয়া। ইসলামি পরিভাষায় কোন পণ্য ক্রয় করার পর এর সাথে নির্দিষ্ট পরিমাণ লাভ যোগ করে পুনরায় বিক্রি করাকে বাই মুরাবাহা বলে।
একটি মুরাবাহা চুক্তিটি নিম্নরূপ:
- বিক্রেতা ক্রেতাকে কোন পণ্য বিক্রির প্রস্তাব দেয়।
- ক্রেতা পণ্যটি কেনার জন্য সম্মত হয়।
- বিক্রেতা পণ্যের ক্রয়মূল্য এবং তার লাভের পরিমাণ ক্রেতাকে জানায়।
- ক্রেতা পণ্যের ক্রয়মূল্য এবং লাভের পরিমাণ পরিশোধ করে।
- বিক্রেতা পণ্যটি ক্রেতার কাছে হস্তান্তর করে।
মুরাবাহা চুক্তিটি ইসলামী শরিয়ার বিধান অনুসারে বৈধ কারণ এটিতে কোনও সুদ নেই। সুদ হলো এমন একটি অর্থ প্রদান যা কোনও সম্পদ বা সেবার বিনিময়ে প্রদান করা হয় না।
বাই মুরাবাহা কি
বাই মুরাবাহা হচ্ছে এমন বিক্রয় চুক্তি যেখানে বিক্রেতা পণ্য ক্রয় করার পর এর সাথে নির্দিষ্ট পরিমাণ লাভ যোগ করে পুনরায় বিক্রি করে। এখানে ক্রেতা পণ্যের ক্রয়মূল্য ও লাভের পরিমাণ কত তা জেনে পণ্য ক্রয় করতে রাজি হয়।
আরও পড়ুন:
মুরাবাহায়, বিক্রেতা ক্রেতাকে পণ্যের ক্রয়মূল্য এবং তার লাভের পরিমাণ উল্লেখ করে পণ্যটি বিক্রি করে। এটি সুদ নয় কারণ এটি সম্পদ বা সেবার বিনিময়ে প্রদান করা হয়।
মুরাবাহা ইসলামী ব্যাংকিংয়ের একটি গুরুত্বপূর্ণ পদ্ধতি কারণ এই পদ্ধতিতে গ্রাহক সুদমুক্ত পদ্ধতিতে পণ্য এবং সেবা ক্রয় করে থাকে। এই পদ্ধতি অনুসরণ করার মাধ্যমে গ্রাহকরা অর্থনৈতিকভাবে স্বাধীন হতে এবং তাদের অর্থকে ইসলামী শরিয়ার বিধান অনুসারে পরিচালনা করতে পারে।
মুরাবাহা কত প্রকার
লাভ-ক্ষতির দিক থেকে মুরাবাহা ৩ প্রকার হয়ে থাকে, যেমন:
- মুরাবাহা: যেখানে ক্রয়মূল্যের সাথে লাভ যোগ করে বিক্রয় করা হয়। যেমন, ১২০ টাকা বিক্রয়মূল্যের মধ্যে ক্রয়মূল্য ১০০ টাকা এবং মুনাফা ২০ টাকা।
- ওয়াদিয়া: যেখানে লোকসানে পণ্য বিক্রয় করা হয়। যেমন, ১২০ টাকা বিক্রয়মূল্য, যেখানে ক্রয়মূল্য ১৩০ টাকা এবং লোকসান ১০ টাকা।
- তাউলিয়া: যেখানে ক্রয়কৃত মূল্যেই পণ্য বিক্রয় করা হয়। যেমন, ১২০ টাকা বিক্রয়মূল্য, যেখানে ক্রয়মূল্য ১২০ টাকা, অর্থাৎ এখানে কোন লাভ না করেই ক্রয়কৃত মূল্যে পণ্য বিক্রয় করা হচ্ছে। টাকা এবং লোকসান ১০ টাকা।
ব্যাংকিংয়ে মুরাবাহা কিভাবে কাজ করে
আমরা ইতোমধ্যে জেনেছি যে মুরাবাহা হচ্ছে একটি বিক্রয়ের পদ্ধতি, যেটি শুধুমাত্র পণ্য কেনা বেচার ক্ষেত্রে প্রযোজ্য হয়। তবে প্রচলিত এই মুরাবাহা এবং ব্যাংকিং মুরাবাহার মধ্যে সামান্য পার্থক্য রয়েছে।
যেহেতু ব্যাংক কোন পণ্য বিক্রয় করেনা বা স্টোর খুলে রাখেনা, শুধুমাত্র আর্থিক লেনদেনের মধ্যস্থতা করাই ব্যাংকের কাজ।
যখন কোন ব্যাক্তির কোন পণ্য ক্রয় করার জন্য টাকার প্রয়োজন হবে, তখন ব্যাংক পণ্যটির উৎপাদক বা সাপ্লায়ারের কাছ থেকে পণ্যটি ক্রয় করে তা ওই ব্যক্তির (গ্রাহক) নিকট মুরাবাহা পদ্ধতিতে বিক্রয় করে।
অর্থাৎ একজন ব্যক্তির যখন কোন পণ্য ক্রয়ের জন্য টাকার প্রয়োজন হয়, তিনি ব্যাংকে জানান যে অমুক পণ্যটি কিনার জন্য টাকা প্রয়োজন। ব্যাংক যদি সেই পণ্যটি কিনে আনে, তাহলে ব্যাংকের কাছ থেকে তিনি মুরাবাহা পদ্ধতিতে কিস্তিতে মূল্য পরিশোধ করে সেই পণ্যটি ক্রয় করবেন।
এরপর ব্যাংক সেই পণ্যটি ক্রয়ের জন্য উৎপাদক বা বিভিন্ন সাপ্লায়ারের কাছে কোটেশন চায়। সর্বনিম্ন দামে সাপ্লায়ারের কাছ থেকে ব্যাংক পণ্যটি ক্রয় করে বুঝে নেয়। এখন পণ্যটির মালিক ব্যাংক।
এপর্যায়ে ব্যাংক গ্রাহকের সাথে মুরাবাহা চুক্তি করে যে পণ্যের ক্রয়মূল্য ও খরচ বাবদ কত টাকা এবং ব্যাংকের মুনাফা কত টাকা। গ্রাহক এককালীণ বা কিস্তিতে সেই মূল্য পরিশোধ করার শর্তে পণ্যটি ব্যাংকের কাছ থেকে কিনে নেয়।
এভাবেই, ইসলামী ব্যাংকগুলোতে মুরাবাহা পদ্ধতিতে বিনিয়োগ করা হয়।
এক্ষেত্রে দেখা গেল, ব্যাংকিং মুরাবাহায় ৩টি পক্ষ থাকে, ১) ব্যাংক, ২) পণ্যের সরবরাহকারী, ৩) ক্রেতা বা গ্রাহক। প্রথমে ব্যাংক ও পণ্য সরবরাহকারীর মধ্যে ১টি চুক্তি এবং ব্যাংক ও গ্রাহকের মধ্যে ২য় চুক্তি।
বাই মুরাবাহা ও বাই মুয়াজ্জাল এর মধ্যে পার্থক্য
বাই মুরাবাহা এবং বাই মুয়াজ্জাল দুটিই ইসলামী অর্থনীতিতে সুদমুক্ত বিক্রয় চুক্তি। তবে এগুলো মধ্যে গুরুত্বপূর্ণ পার্থক্যগুলো হলো:
| বিষয় | বাই মুরাবাহা | বাই মুয়াজ্জাল |
|---|---|---|
| শর্ত | বাই মুরাবাহা হল এমন চুক্তি যেখানে বিক্রেতা ক্রেতাকে পণ্যের ক্রয়মূল্য এবং তার লাভের পরিমাণ উল্লেখ করে পণ্যটি বিক্রি করে। | বাই মুয়াজ্জাল হল এমন চুক্তি যেখানে বিক্রেতা ক্রেতাকে পণ্যটি বিক্রি করে, কিন্তু ক্রেতা পণ্যের মূল্য নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে পরিশোধ করতে সম্মত হয়। |
| পণ্যের ধরণ | বাই মুরাবাহা বিভিন্ন ধরনের পণ্য এবং সেবা বিক্রির জন্য ব্যবহৃত হয়। | বাই মুয়াজ্জাল সাধারণত দীর্ঘমেয়াদী বা উচ্চ মূল্যের পণ্য বিক্রির জন্য ব্যবহৃত হয়। |
| অর্থনৈতিক চাপ | বাই মুরাবাহা পদ্ধতিতে ক্রেতা তৎক্ষণাৎ মূল্য পরিশোধ করে বলে আর্থিক দায় ও চাপ তৈরি হয় না। | বাই মুয়াজ্জাল পদ্ধতিতে ক্রেতাকে পণ্যের মূল্য নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে পরিশোধ করতে হয়। তাই এটি ক্রেতার জন্য কিছুটা অর্থনৈতিক চাপ সৃষ্টি করতে পারে। |
আশা করি মুরাবাহা সম্পর্কে অনেকটাই ধারণা পেয়েছেন। মুরাবাহা সম্পর্কে আপনার কোন প্রশ্ন থাকলে অবশ্যই কমেন্ট করে জানান।
লাভজনক ব্যবসার আইডিয়া, বিনিয়োগ, অনলাইনে টাকা আয় সম্পর্কে বিভিন্ন আপডেট তথ্য পেতে, আমাদের ফেসবুক পেইজ ফলো করে রাখুন- MoneyAns। এছাড়া নিয়মিত ভিজিট করুন bn.moneyans.com।
আরও পড়তে পারেন:
